科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称(chēng)，其收到证(zhèng)监会下(xià)发(fā)的《行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制(zhì)退(tuì)市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也对(duì)两(liǎng)公司(sī)下(xià)发(fā)拟终止公(gōng)司股票(piào)上市(shì)的事先(xiān)告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息(xī)显示，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)均在(zài)被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，紫晶存(cún)储存(cún)在欺诈发(fā)行的问题(tí)。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招股书申报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确(què)认收入(rù)等方式虚增营业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年(nián)利润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半年末(mò)对外担(dān)保余额分(fēn)别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书签署日，未按规(guī)定披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总额(é)绝对值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在(zài)未(wèi)按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令(lìng)改正(zhèng)，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控(kòng)人郑穆、罗铁(tiě)威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市(shì乌鲁木齐海拔多少米高)场禁入措施，其(qí)他相(xiāng)关负责人(rén)也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛(shèng)方面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公(gōng)告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚增营(yíng)业(yè)收入(rù)34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利(lì)润(rùn)18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实(shí)披露关(guān)联交易、股(gǔ)权代持(chí)情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易盛及其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期(qī)报(bào)告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易(yì)盛处以(yǐ)非(fēi)法所募集资(zī)金金额20％的处罚(fá)，罚款(kuǎn)金(jīn)额高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证监(jiān)会(huì)最(zuì)终(zhōng)对泽(zé)达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时(shí)任董(dǒng)事(shì)长、总经理(lǐ)林(lín)应处以3800万元罚款，时(shí)任董(dǒng)事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日(rì)市场全面大跌的(de)行情下，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持(chí)股(gǔ)市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼乌鲁木齐海拔多少米高g>

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也(yě)进入到停(tíng)牌及被终(zhōng)止(zhǐ)上市的阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则(zé)》第(dì)12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大(dà)违(wéi)法行为，将被实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股票(piào)自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期一）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两(liǎng)家公司均收到上(shàng)交所下发(fā)的拟终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的事先告知(zhī)书。在收到终止上市告知(zhī)书后，两家公(gōng)司可以根据规定申请听证，提(tí)出陈述和(hé)申(shēn)辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上市事宜进行(xíng)审议，并(bìng)根据上市委员会的(de)审核意(yì)见作(zuò)出是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公(gōng)告对股(gǔ)票作出终止上市的决定之日(rì)后5 个交易日(rì)届满的(de)下(xià)一交易日(rì)起，相关(guān)公(gōng)司股票复牌并进入退市(shì)整理期(qī)，并在(zài)股票(piào)简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退(tuì)市”标识，退(tuì)市(shì)整(zhěng)理期的(de)交易期限为15 个交易日。交易(yì)所将(jiāng)在退(tuì)市(shì)整理期届满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院官(guān)微(wēi)发(fā)布(bù)消息显示，其已(yǐ)于当日收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请(qǐng)。起诉投资者同时(shí)申请适用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。上(shàng)海金融法院称(chēng)，其(qí)将依法(fǎ)审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者(zhě)提起(qǐ)的(de)诉讼中(zhōng)，被(bèi)告除(chú)了泽达(dá)易盛(shèng)及实控人、董监高等，中介机构(gòu)东(dōng)兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)也均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因(yīn)在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股票并在科(kē)创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心公(gōng)告称，关注到上海金融法院(yuàn)收(shōu)到12名投(tóu)资(zī)者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，起诉投资者同(tóng)时申请适(shì)用普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼程(chéng)序(xù)审(shěn)理案件。泽达易盛是科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批被(bèi)中国证监会立(lì)案调查(chá)公(gōng)司，根据(jù)《行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈发行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心将密切关(guān)注(zhù)诉讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院后续受理并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权利(lì)登(dēng)记公告，拟相关法(fǎ)律法规(guī)公开(kāi)征集并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加普通代(dài)表人诉讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。