金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对(duì)上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人(rén)、中介机构及(jí)其(qí)责任人(rén)员等(děng)相关责任主体进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会(huì)依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公(gōng)司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销(xiāo)服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故(gù)意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调(diào)解(jiě)、先行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuà分压公式是什么，分压公式是什么意思n)和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者的合(hé)法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股(g分压公式是什么，分压公式是什么意思ǔ)票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额(é)为公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行调整），用于先(xiān)行赔付适格(gé)投(tóu)资者的(de)投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露(lù)的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度(dù)的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制(zhì)约(分压公式是什么，分压公式是什么意思yuē)机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确(què)定需(xū)要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所(suǒ)得(dé)的(de)金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在(zài)相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及(jí)其(qí)从(cóng)业人(rén)员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：美阿密—女性私护高端品牌|女性生殖保养|女性私密健康养护|女性私护微商代理产品|美阿密官网 分压公式是什么，分压公式是什么意思