金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记(jì)者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯姐姐分手了安慰姐姐的一段话，姐姐失恋该怎么安慰她罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任(rèn)方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚(fá)和(hé)市场(chǎng)禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行(xíng)行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券姐姐分手了安慰姐姐的一段话，姐姐失恋该怎么安慰她服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保(bǎo)护方(fāng)面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各(gè)有优势，对于个(gè)案(àn)中采用何(hé)种方式，需(xū)综合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度(dù)的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付(fù)责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资(zī)者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别(bié)授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔(péi)付(fù)专(zhuān)项基金（上(shàng)述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根(gēn)据(jù)最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护(hù)自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出(chū)向证监会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没(méi)收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法(fǎ)效能(néng)，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师(shī)事务所、北京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务姐姐分手了安慰姐姐的一段话，姐姐失恋该怎么安慰她(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介机(jī)构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出(chū)的是，我们(men)将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业(yè)文(wén)化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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